El objetivo principal de esta gestión de anticipos de clientes o pedidos es asegurar la correcta trazabilidad operativa y el tratamiento contable adecuado de los fondos recibidos antes de la entrega y facturación definitiva de la mercancía o servicio.
La clave de ambos procedimientos es la utilización de un producto de tipo anticipo y su registro en el pedido de venta mediante líneas en positivo y negativo para permitir las dos modalidades de facturación/cobro sin alterar el saldo final del pedido.
Procedimiento Operativo Común #
El procedimiento general implica los siguientes pasos en el registro del pedido de venta, común a ambas opciones:
- Registro en el Pedido de Venta:
- Se introduce el pedido completo con todos los productos.
- Para registrar el anticipo, se añaden dos líneas manuales con el producto de anticipo:
- Una línea con la cantidad en positivo (+1 unidad, por el importe del anticipo).
- Otra línea con la cantidad en negativo (-1 unidad, por el mismo importe del anticipo).
- Resultado: El importe total del pedido no se ve alterado por estas líneas (positivo se anula con negativo), pero quedan registradas las líneas necesarias para la emisión de documentos posteriores.
